כיצד מתכנן פיננסי יכול לעזור להפחית באופן משמעותי את חבות המס ובמקביל להבטיח את עתידם הפיננסי של היורשים
תיאור מקרה אמיתי של תכנון פרישה יצירתי ואסטרטגיות ייעול מס שיכולות להועיל גם לך.
לאחרונה נפגשתי עם לקוח שפרש מתפקידו הבכיר בגיל 76 וחיפש דרכים להפחית את חבות המס שלו ולהבטיח את עתיד יורשיו. כמתכנן פיננסי הוא ידע שאוכל לעזור לו לתכנן את פרישתו ולעזור בנושא הקטנת חבות המס שלו. הלקוח עבד קשה לאורך השנים וצבר סכומי כסף גדולים בקרנות פנסיה ובהשקעות, מה שהפך את חבות המס שלו לגבוהה. הוא חשש כמה מס הוא יצטרך לשלם וכמה יקבלו יורשיו לאחר פטירתו.
ישבנו ועברנו על החסכונות שלו ומצאנו קרן פנסיה עם 3,500,000 ₪, קרנות גמל והשתלמות פטורות ממס בסכום של 1,500,000 ₪ ותיק השקעות חייב במס של מעל 2,000,000 ₪. כן היה אמור לקבל מענק פרישה נוסף חייב במס בסך 1,100,000 ₪. בת הזוגו שלו כבר הייתה בפנסיה וקיבלה קצבה חודשית של 14 אלף שקל, והם נזקקו לתוספת של 20 אלף שקל לקיום החודש, כולל הטיול המשפחתי השנתי שתכננו לצאת מדי שנה עם ילדיהם ונכדיהם בפנסיה.
תכנון פרישה יכול להיות מסובך, אך עם הידע והמומחיות הנכונים, זה יכול להיות תהליך חלק. כמתכנן פיננסי, המטרה שלי היא לעזור ללקוחות שלי להפחית את חבות המס שלהם ולהבטיח שהכסף שלהם יועבר ליורשיהם בפטור ממס ככל האפשר. אני תמיד מחפש פתרונות ייחודיים שיעזרו ללקוחות שלי להשיג את היעדים הפיננסיים שלהם ולהפיק את המרב מהפנסיה שלהם.
השאלה העיקרית שהיינו צריכים להתייחס אליה היא כיצד להפחית את חבות המס של הלקוח ולהעביר את רוב הכסף ליורשיו בפטור ממס ככל האפשר. לשם כך צריכים להכיר את עולם המיסוי של מוצרי קצבה שונים ולנתח ולהשתמש בקיבוע זכויות בצורה נכונה.
לאחר בחינת מספר אפשרויות, הגענו לפתרון ייחודי שהלקוח לא נתקל בו בעבר.
החלטנו להפקיד את כספי תיק ההשקעות למוצר משלם קצבה לפי תיקון 190. מהלך זה הפך את הכספים הללו לקצבה המתאימה כפטורה לחלוטין ממס. במקום קביעת זכויות על כספי הקצבה מקרן הפניה ביקשנו לקבע זכויות על כספי המענק וכך קיבלנו סכום פטור ממס של כ-800,000 (תחת הקיבוע), והסכום הנותר נפרש על פני 6 שנים. זה אומר ש-300,000 במשך 6 שנים היו 50,000 הכנסה שנתית. הפקדנו את הכספים הללו למוצר משלם קצבה בנוסף לתיק ההשקעות לפי תיקון 190. כך יצרנו קצבה של 21,000 שמקורה ב-3,100,000 ₪ הפטור לחלוטין ממס.
בחרנו במסלול פנסיה עם הבטחת קצבאות ל-120 חודשים ו-100% לאלמנה לאחר מכן. הדבר נתן הגנה מקסימלית לקבלת כספים אלו (27 חודשים בסיכון בלבד, כלומר כ-560,000 ₪ במקרה של פטירת שני בני הזוג לפני גיל 88). השארנו את סכומי הקצבה שלא השתמשנו בקרן לירושה עתידית. כאמור, כספי תגמולים בפנסיה מועברים ליורשים בפטור מלא ממס עד 3 חודשים מיום הפטירה ולאחר מכן חייבים רק 25% מהרווחים. את כספי ההון השארנו בקרנות ההשתלמות כעתודות לשימוש חד פעמי במידת הצורך.
לאחר ניתוח סה”כ המשאבים של הלקוח ובהסתכלות מחוץ לקופסה ושימוש בידע ובניסיון שלי בתחום, הצלחתי להפחית משמעותית את חבות המס של הלקוח ושל יורשיו. זה תמיד מתגמל לעזור ללקוחות שלי לתכנן את עתידם ולהבטיח שהם יוכלו ליהנות מהפנסיה שלהם מבלי לדאוג לגבי הכספים שלהם.
לסיכום, תכנון פרישה יכול להיות מסובך, אך עם הידע והמומחיות הנכונים, זה יכול להיות תהליך חלק. כמתכנן פיננסי, המטרה שלי היא לעזור ללקוחות שלי להפחית את חבות המס שלהם ולהבטיח שהכסף שלהם יועבר ליורשיהם בפטור ממס ככל האפשר. אני תמיד מחפש פתרונות ייחודיים שיעזרו ללקוחות שלי להשיג את היעדים הפיננסיים שלהם ולהפיק את המרב מהפנסיה שלהם. אם אתה מחפש לתכנן את העתיד שלך, צור איתי קשר עוד היום כדי ללמוד איך אני יכול לעזור גם לך.
